收益计算--基金篇
一 基金的收益来源
指数基金基础 文章中提到基金收益来自于所投资的股票整体升值，这是因为指数基金标的只是指数的成份股， 而普通基金的标的还可能包括一部分银行存款/公司债券。因此， 基金的收益可以分成三部分
利息： 来自银行存款和基金所投资的债券。
股利：来自于股息和红利
资本利得：股票 证券的价差。
其中，银行利息不用多说，关于债券利息
债券利息是指基金资产因投资于不同种类的债券（国债、地方政府债券、企业债、金融债等）而定期取得的利息。
关于股利：
股利是股息和红利的总称，是公司向股东分配的公司盈余。股息，是指公司根据股东出资比例或持有的股份，按照事先确定的固定比例向股东分配的公司盈余；而红利是公司除股息之外根据公司盈利的多少向股东分配的公司盈余。显然，股息率是固定的，而红利率是不固定的，由股东会根据股息以外盈利的多少而作出决议。
关于资本利得：
资本利得是资本所得的一种，它是指纳税人通过出售诸如房屋、机器设备、股票、债券、商誉、商标和专利权等资本项目所获取的毛收入，减去购入价格以后的余额。 说白了就是卖出和买入时的的价差部分。
二 基金的收益计算
虽然基金的标的构成和收益来源比较复杂 ，利息部分已经体现到单为基金净值中，不需要单独计算（该结论来自规划君）
申购费率=申购金额*申购费率
份额= 申购金额*（1-申购费率）/基金净值
赎回费用=基金净值*份额*赎回费率
赎回金额=基金净值份额(1-赎回费率)
分红=分红/x份额*份额
收益=赎回金额+分红-申购金额
按照长期定投指数基金的方式计算我们暂且以价差为主进行计算 ，忽略分红部分。
这样收益就变成了赎回金额减去申购金额。
备注：参考[4]中定义提到的 《证券投资基金管理暂行办法》 已经被《证券投资基金管理公司管理办法(2012修订)》替代， 而新的管理办法中并没有要求基金必须配置20%以上的债券规定。
三 参考资料
[1]. 股利：http://wiki.mbalib.com/wiki/%E8%82%A1%E5%88%A9
[2]. 收益计算:
[3]. http://finance.sina.com.cn/fund/jjxy/20060731/20492778933.shtml
[4]. http://wiki.mbalib.com/wiki/%E5%80%BA%E5%88%B8%E5%88%A9%E6%81%AF
[5]. http://wiki.mbalib.com/wiki/%E8%B5%84%E6%9C%AC%E5%88%A9%E5%BE%97